Fichier d'écriture comptable

Processus d'import des données comptable

Périmètre et Responsabilités

Type de Fichier : FEC (Fichier des Écritures Comptables) / Grand Livre

Périodicité : L'ensemble des données concerne l'année fiscale 2022.

Source : Les fichiers sont exportés depuis le système interne a VERDEMOBIL BIOGAZ.

Date d'Export : Les fichiers ont été exportés en Juin 2023.

Responsable de l'Export : Maxime Echard est le responsable de l'extraction des données depuis le système ERP.

Responsable du Traitement chez Kabaun : Corentin est chargé de superviser et d'exécuter le traitement des données importées pour Kabaun.

Objectif du FEC dans le Bilan Carbone

Le Fichier des Écritures Comptables (FEC) sert de source primordiale pour quantifier les activités financières de l'entreprise qui ont un impact carbone. Il contient des données détaillées sur les transactions financières, les achats, les dépenses opérationnelles et les investissements. Ces données sont essentielles pour alimenter les modèles de calcul du bilan carbone et fournir une base solide pour l'analyse des émissions de gaz à effet de serre.

Étapes de traitement du fichier

Chargement des Fichiers : Les fichiers FEC et Grand Livre sont initialement chargés dans un environnement de stockage sécurisé. Ce premier chargement est essentiel car il permet d'assurer l'intégrité des données dès le début du processus.

Objectif: Établir un point de départ clair pour le traitement des données tout en garantissant leur sécurité et leur confidentialité.

Cleaning et Pré-processing du Fichier : Les fichiers sont nettoyés pour éliminer les erreurs, les duplicatas et les incohérences.

Filtre des Lignes Non Pertinentes : Élimination des lignes avec des libellés non pertinents.

Filtre des Comptes Déjà Comptabilisés : Suppression des comptes qui ont déjà été comptabilisés dans des calculs antérieurs.

Standardisation pour Import : Les données sont standardisées selon les spécifications du système de gestion carbone.

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Ce protocole rigoureux garantit que les données financières extraites à partir du FEC sont traitées de manière fiable, formant ainsi une base solide pour l'élaboration du bilan carbone de l'entreprise.

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Processus de vérification de l'import dans le logiciel de gestion carbone

Après l'importation des données dans le système de gestion carbone, un processus de vérification est mis en œuvre pour assurer l'intégrité et la qualité des informations. Ce processus se compose des étapes suivantes :

Vérification Initiale : Une première vérification est effectuée pour s'assurer que toutes les données importées correspondent aux données sources du FEC ou du Grand Livre.

Objectif : Éliminer les risques d'erreurs de transmission ou de corruption des données durant l'importation.

Contrôle des Valeurs Extrêmes (Outliers) : Les valeurs aberrantes ou extrêmes sont identifiées et examinées pour confirmer leur validité ou nécessiter un ajustement.

Objectif : Éviter des distorsions dans l'analyse des émissions de carbone dues à des valeurs inexactes ou extrêmes.

Vérification de la Cohérence Temporelle : Les données sont analysées pour garantir qu'elles correspondent à la période fiscale de référence, en l'occurrence l'année 2022.

Objectif : Assurer que les données sont pertinentes pour le bilan carbone de la période spécifiée.

Audit de Conformité : Un audit interne ou externe peut être réalisé pour valider la conformité des données avec les normes réglementaires et les meilleures pratiques de l'industrie.

Objectif : Assurer que les données et les méthodologies employées sont conformes aux normes internationales et réglementations en vigueur.

Validation Finale : Une dernière vérification est effectuée par le responsable du traitement chez Kabaun, en l'occurrence Corentin, pour valider l'intégrité globale des données importées.

Objectif : Confirmer que le dataset est fiable et prêt pour une analyse détaillée dans le cadre du bilan carbone.

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