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Bloque I - Taxes
Checklist Mensual
Checklist Mensual
Lider del Proceso: Linda Camacho
Taxes
Grupo
Actividad
Función
Día
Revisa
Status
Hallazgo
Fecha
1
Impuesto Valor Agregado (IVA) - Ventas
Control TAX-01: Validar que los movimientos crédito de la cuenta 2181-001 IVA por Cobrar equivalen al 16% de los movimientos crédito realizado en la cuenta 4100-001 VENTAS CREDITO.
Control
4
Contador
2
Impuesto Valor Agregado (IVA) - Ventas
Control TAX-02: Validar que los movimientos débito de la cuenta 2181-001 IVA por Cobrar equivalen al 16% de los movimientos crédito realizados en la cuenta 4100-001 VENTAS CONTADO.
Control
4
Contador
3
Impuesto Valor Agregado (IVA) - Ventas
Control TAX-03: Validar que los movimientos crédito de la cuenta 2181-001 IVA por Cobrar equivalen a los movimientos débito realizados en la cuenta 2180-001 IVA Cobrado.
Control
4
Contador
4
Impuesto Valor Agregado (IVA) - Cierre
Preparar la hoja de trabajo de cierre de IVA mensual determinando los movimientos que deben registrarse en cada cuenta contable relacionada con este impuesto.
Contable
4
CFO
5
Impuesto Valor Agregado (IVA) - Cierre
Realizar el registro de la póliza de cierre mensual del impuesto de IVA utilizando la hoja de trabajo de cierre mensual de IVA previamente aprobada por el CFO.
Contable
4
Contador
6
Impuesto Valor Agregado (IVA) - Ventas
Control TAX-04: Validar que el saldo de la cuenta 2180-001 IVA Cobrado sea igual a cero al final de cada periodo, posterior al proceso de cierre mensual de IVA.
Control
4
Contador
7
Impuesto Valor Agregado (IVA) - Ventas
Control TAX-05: Validar que los movimientos débito de la cuenta 1181-001 IVA Retenido Facturado 4% equivalen al 4% de los movimientos crédito de la cuenta 4100-001-002 Servicio de Transporte Crédito.
Control
4
Contador
8
Impuesto Valor Agregado (IVA) - Ventas
Control TAX-05: Validar que los movimientos débito de la cuenta 1181-002 IVA Retenido Facturado 6% equivalen al 6% de los movimientos crédito de la cuenta 4100-001-004 Servicio de Personal Inplant Crédito.
Control
4
Contador
9
Retención IVA
Control TAX-06: Validar que los movimientos crédito de la cuenta 1181-002 IVA Retenido Facturado 6% equivalen al 6% de los movimientos crédito de la cuenta 4100-001-001 Servicio de Transporte Contado.
Control
4
Contador
10
Retención IVA
Control TAX-07: Validar que los movimientos débito de la cuenta 1180-004 IVA Retenido Contado 4% equivalen a los movimientos crédito de la cuenta 1181-001 IVA Retenido Facturado 4%.
Control
4
11
Retención IVA
Control TAX-08: Validar que el saldo de la cuenta es cero al cierre de cada período, posterior al proceso de cierre mensual de IVA.
Control
4
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