Manual สอน Partner/ลูกค้าลงบัญชีออนไลน์

Explore

Manual สอน Partner/ลูกค้าลงบัญชีออนไลน์

สารบัญ ฝั่งลูกค้าผู้ใช้งานบัญชี

ภาษีธุรกิจออนไลน์ต้องรู้อะไรบ้าง และเอกสารอะไรบ้าง กระทบยอดยังไง สำหรับ VAT WHT

สำหรับการทำ VAT (ยื่นภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไป ผ่านออนไลน์ 23 ของเดือนถัดไป)

สิ่งที่ต้องมีคือ 1.Order.all (Shopee) 2.Order list (Lazada)

1.วิธีการดึงรายงานOrder.allขายของ Shopee

https://coda.io/d/Ecom-Online_dqNi9OC--Cu/Order-all_sue7x#_luVnr⁠

⁠

2.วิธีการดึงรายงานOrder listขายของ Lazada

https://coda.io/d/Ecom-Online_dqNi9OC--Cu/1-Order-list_su9az#_lum7I⁠

⁠

โดยรายละเอียดของรายงานขาย และความสำคัญในแต่ละช่องของ Shopee และ Lazada จะไม่เหมือนกันซึ่งอธิบายได้ดังนี้

(1) Shopee ข้อมูลที่จะนำไปยื่น VAT จะสามารถกระทบยอดได้ 2 วิธีดังนี้

ตัวอย่างรายงาน OrderAll Shopee.xlsx

⁠

วิธีที่ 1 นำ คอลัม U ”ราคาขายสุทธิ” คอลัม W “โค้ดส่วนลดชำระโดยผู้ขาย” และ คอลัม AI ”ค่าจัดส่งที่ชำระโดยผู้ซื้อ” บวกกัน ก็จะได้จำนวนยอดขายที่ต้องนำไปยื่น VAT ของแต่ละสินค้า ซึ่งในกรณีที่ 1 หมายเลขคำสั่งซื้อ มีการสั่งสินค้ามากกว่า 1 ประเภทสินค้า เช่น สบู่ กับ น้ำยาสระผม ระบบจะแยกสินค้าออกมาเป็น สองแถวแนวนอน ตย.

⁠

จะเห็นได้ว่าแถวที่สองเป็น สีเทา โดยสีดำนี้มีความหมายว่าแถวนี้เป็นข้อมูลเดียวกันกับแถวด้านบนที่เป็นสีขาว โดยข้อมูลด้านหลังจาก คอลัมV “ส่วนลดจาก Shopee” จะเป็นสีเท่า

⁠

ซึ่งเราจะต้องไม่นำคอลัม W “โค้ดส่วนลดชำระโดยผู้ขาย” คอลัม AB “ส่วนลด bundle deal ชำระโดยผู้ขาย” และ คอลัม AI ”ค่าจัดส่งที่ชำระโดยผู้ซื้อ” ในแถวที่เป็นสีเทามาบวกกับราคาสินค้า เพราะมันจะนำข้อมูลจะซ้ำกับแถวสีขาว

เพราะฉะนั้น ถ้าใช้วิธีนี้ จะต้อง Filter เอาสีเทาออกก่อนการผูกสูตร SUM(U2,-W2,AI2) และ Filter เลือกแค่สีเทา =U3 ซึ่งพอรวมกันแล้ว ข้อมูลที่ได้จะเป็นยอดขายรวม VAT ให้ทำการถอด VAT ออกมาโดย (ยอดขาย*(7/107))

วิธีที่ 2 ทำการ Filter เอาสีเทาออก

⁠

และ นำ AD “ส่วนลดจากการใช้เหรียญ” มาหาร 100 ก่อนการใช้งานข้อมูลเนื่องจาก เหรียญ Shopee coin 100 coin จะเท่ากับ 1 บาท หลังจากนั้นให้นำ คอลัม Y “โค้ดส่วนลดชำระโดย Shopee” AC “ส่วนลด bundle deal ชำระโดย Shopee” AD “ส่วนลดจากการใช้เหรียญ”(หลังจากหาร100แล้ว) AM “จำนวนเงินทั้งหมด” ในแถวที่ไม่เป็นสีเทามาบวกกัน ซึ่งพอรวมกันแล้ว ข้อมูลที่ได้จะเป็นยอดขายรวม VAT ให้ทำการถอด VAT ออกมาโดย (ยอดขาย*(7/107))

หลังจากได้ข้อมูลยอดขายมาแล้ว ให้ดูที่ คอลัม B “สถานะการสั่งซื้อ” และ Filter เอาข้อมูล “สำเร็จแล้ว” และมาที่คอลัม D “สถานะการคืนเงินหรือคืนสินค้า” หากขึ้นสถานะเป็น “คำขอได้รับการยอมรับแล้ว” แปลว่ารายการขายนั้นได้มีการส่งคืนมาที่ร้านค้า จึงไม่ต้องรับรู้รายได้ดังกล่าว “คำขอถูกยกเลิกแล้ว” แปลว่าการส่งคืนสินค้ามาที่ร้านค้าได้ยกเลิกแล้ว รายการขายนั้นจึงต้องรับรู้รายได้ ซึ่งวิธีที่ 1 จะมีข้อมูลยอดขายของทั้งหมดรวมมาด้วย (จะต้องตัดออก) แต่หากใช้วิธีที่ 2 ข้อมูลยอดขายที่ได้จะเป็น 0 หากสถานะในคอลัม D “สถานะการคืนเงินหรือคืนสินค้า” แสดงข้อมูลเป็น “คำขอถูกยกเลิกแล้ว” เพราะฉะนั้นวิธีที่ 2 จะไม่ต้องตัดยอดดังกล่าวออกเพราะแสดงเป็น 0 อยู่แล้ว

เพิ่มเติมเรื่อง สถานะการสั่งซื้อ โดย Shopee นั้น จะมีสถานะดังนี้ 1.สำเร็จแล้ว 2.การจัดส่ง 3.ยกเลิกแล้ว

Status

ยื่น VAT ไหม

หมายเหตุ

อธิบายเพิ่มเติมเกี่ยวกับสถานะ

สำเร็จแล้ว

🗸

นำไปยื่น VAT

ผู้ซื้อได้รับของแล้ว และกดรับสินค้าแล้ว

การจัดส่ง

🗸 และ ✖

หากออกใบกำกับภาษีพร้อมกับวันที่ลูกค้าสั่งซื้อ ก็ให้รวมไปยื่น VAT แต่หาก ออกใบกำกับภาษีวันที่ส่งของ ก็ไม่ต้องรวมไปยื่น VAT

ผู้ซื้ออาจจะได้รับของแล้ว แต่ยังไม่ได้กดรับสินค้า หรือ ยังไม่ได้รับของ

ยกเลิกแล้ว

✖

ไม่ต้องนำไปยื่น VAT เพราะเป็นรายการยกเลิกแล้ว

ได้มีการยกเลิกคำสั่งซื้อ

There are no rows in this table

⁠

(2) Lazada ข้อมูลที่จะนำไปยื่น VAT จะสามารถกระทบยอด

ตัวอย่างรายงาน OrderAll Lazada.xlsx

⁠

ให้ใช้ข้อมูลที่ คอลัม AU “paidPrice” เป็นข้อมูลในการยื่นรายได้ VAT แต่ใจความสำคัญจะอยู่ที่ คอลัม BN “status” ซึ่ง Lazada จะมีสถานะเยอะมาก และอาจเยอะกว่าที่จะยกตัวอย่างให้ก็ได้ ซึ่งรวบรวมมาให้ดังนี้

Status

ยื่น VAT ไหม

หมายเหตุ

อธิบายเพิ่มเติมเกี่ยวกับสถานะ

ready_to_ship

🗸 และ ✖

หากออกใบกำกับภาษี พร้อมกับวันที่ลูกค้าสั่งซื้อหรือ createTime ก็ให้รวมไปยื่น VAT แต่หาก ออกใบกำกับภาษีวันที่ส่งของหรือ deliveredDate ก็ไม่ต้องรวมไปยื่น VAT

สินค้าพร้อมจัดส่ง แต่ยังไม่ได้ส่งไปหาผู้ซื้อ

canceled

✖

ไม่ต้องนำไปยื่น VAT เพราะเป็นรายการยกเลิกแล้ว

เป็นการยกเลิกตามปกติ

delivered

🗸

นำไปยื่น VAT

เป็นการขายและส่งสินค้าตามปกติ เพิ่มเติมคือผู้ซื้อได้รับสินค้า และกดรับสินค้าแล้ว

shipped

🗸

นำไปยื่น VAT

เป็นการขายและส่งสินค้าตามปกติ เพิ่มเติมคือผู้ซื้ออาจจะยังไม่ได้รับสินค้า หรืออาจจะยังไม่กดรับสินค้า

returned

🗸

นำไปยื่น VAT แต่ต้องออกใบลดหนี้ในวันที่ได้รับสินค้าคืน ซึ่งถ้าทั้งสองเหตุการณ์เกิดขึ้นในเดือนเดียวกันก็จะเป็นการออก ใบกำกับภาษี 1 ใบ และออกใบลดหนี้ 1 ใบ

เป็นการที่ลุกค้าได้รับสินค้าแล้วแต่ไม่พอใจจึงกดคำร้องคืนสินค้า

lost_by_3pl

🗸

ในกรณีนี้หากสินค้าหายเพราะ Lazada และทาง Lazada รับผิดชอบค่าเสียหายให้ก็เสมือนว่าร้านค้าขายสินค้าให้แก่ Lazada เปิด VAT ขายตามปกติ

สินค้าหาย

In Transit: Returning to seller

✖

ไม่ต้องนำไปยื่น VAT แต่หากเคยออกใบกำกับแล้วจะต้องออกใบลดหนี้ หรือยกเลิกใบกำกับภาษีดังกล่าว (หากเหตุการณ์เกิดในเดือนเดียวกันสามารถยกเลิกได้)

สินค้ากำลังถูกนำส่งคืนให้แก่ผู้ขาย(ร้านค้า)

There are no rows in this table

⁠

ซึ่งยอดของ คอลัม AU “paidPrice” จะแสดงยอดเป็นมุลค่ารวม VAT ให้นำยอดของแต่ละสถานะมาถอด VAT ออกมาโดย (ยอดขาย*(7/107))

สำหรับการทำ WHT (ยื่นภายในวันที่ 7 ของเดือนถัดไป ผ่านออนไลน์ 15 ของเดือนถัดไป)

เอกสารที่ใช้ในการทำ WHT พร้อมตัวอย่าง

สำหรับ Shopee คือ

1.Shopee Express-RCT ซึ่งจะเป็นค่าขนส่ง จะต้องหัก ณ ที่จ่าย 1% ตัวอย่างเอกสาร

Shopee Express-RCT.pdf

⁠

2.Shopee-TIV ซึ่งจะเป็นค่าบริการ Marketplace จะต้องหัก ณ ที่จ่าย 3% ตัวอย่างเอกสาร

Shopee-TIV.pdf

⁠

สำหรับ Lazada คือ

1.Shipping Fee Receipt (Lazada Express Limited) ซึ่งเป็นค่าขนส่ง จะต้องหัก ณ ที่จ่าย 1% (ทั้งนี้หากได้รับเป็นเอกสาร Shipping Fee Credit Receipt ให้ปฏิบัติตามวิธีตามคลิปนี้

https://drive.google.com/file/d/1SU3Svhe_UuyCh3cXh2ImCvXVKQTXptB4/view?usp=sharing⁠

)

ตัวอย่างเอกสาร

Shipping Fee Receipt (Lazada Express Limited).pdf

⁠

Shipping Fee Credit Receipt (Lazada Express Limited).pdf

⁠

2.TAX INVOICE / RECEIPT (Lazada Limited (Head Office) และ Lazada Solution) ซึ่งเป็นค่าบริการ Marketplace จะต้องหัก ณ ที่จ่าย 3%

ตัวอย่างเอกสาร

TAX INVOICE RECEIPT (Lazada Limited (Head Office).pdf

⁠

โดยจะต้องนำยอดก่อน Vat มาใช้ในการคำนวณ WHT

Want to print your doc?
This is not the way.

Try clicking the ⋯ next to your doc name or using a keyboard shortcut (

CtrlP

) instead.