Skip to content
Gallery
Manual สอน Partner/ลูกค้าลงบัญชีออนไลน์
Share
Explore
Manual สอน Partner/ลูกค้าลงบัญชีออนไลน์

icon picker
สารบัญ ฝั่งลูกค้าผู้ใช้งานบัญชี

ภาษีธุรกิจออนไลน์ต้องรู้อะไรบ้าง และเอกสารอะไรบ้าง กระทบยอดยังไง สำหรับ VAT WHT
สำหรับการทำ VAT (ยื่นภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไป ผ่านออนไลน์ 23 ของเดือนถัดไป)
สิ่งที่ต้องมีคือ 1.Order.all (Shopee) 2.Order list (Lazada)
1.วิธีการดึงรายงานOrder.allขายของ Shopee
2.วิธีการดึงรายงานOrder listขายของ Lazada
โดยรายละเอียดของรายงานขาย และความสำคัญในแต่ละช่องของ Shopee และ Lazada จะไม่เหมือนกันซึ่งอธิบายได้ดังนี้
(1) Shopee ข้อมูลที่จะนำไปยื่น VAT จะสามารถกระทบยอดได้ 2 วิธีดังนี้
ตัวอย่างรายงาน OrderAll Shopee.xlsx
วิธีที่ 1 นำ คอลัม U ”ราคาขายสุทธิ” คอลัม W “โค้ดส่วนลดชำระโดยผู้ขาย” และ คอลัม AI ”ค่าจัดส่งที่ชำระโดยผู้ซื้อ” บวกกัน ก็จะได้จำนวนยอดขายที่ต้องนำไปยื่น VAT ของแต่ละสินค้า ซึ่งในกรณีที่ 1 หมายเลขคำสั่งซื้อ มีการสั่งสินค้ามากกว่า 1 ประเภทสินค้า เช่น สบู่ กับ น้ำยาสระผม ระบบจะแยกสินค้าออกมาเป็น สองแถวแนวนอน ตย.
image.png
จะเห็นได้ว่าแถวที่สองเป็น สีเทา โดยสีดำนี้มีความหมายว่าแถวนี้เป็นข้อมูลเดียวกันกับแถวด้านบนที่เป็นสีขาว โดยข้อมูลด้านหลังจาก คอลัมV “ส่วนลดจาก Shopee” จะเป็นสีเท่า
image.png
ซึ่งเราจะต้องไม่นำคอลัม W “โค้ดส่วนลดชำระโดยผู้ขาย” คอลัม AB “ส่วนลด bundle deal ชำระโดยผู้ขาย” และ คอลัม AI ”ค่าจัดส่งที่ชำระโดยผู้ซื้อ” ในแถวที่เป็นสีเทามาบวกกับราคาสินค้า เพราะมันจะนำข้อมูลจะซ้ำกับแถวสีขาว
เพราะฉะนั้น ถ้าใช้วิธีนี้ จะต้อง Filter เอาสีเทาออกก่อนการผูกสูตร SUM(U2,-W2,AI2) และ Filter เลือกแค่สีเทา =U3 ซึ่งพอรวมกันแล้ว ข้อมูลที่ได้จะเป็นยอดขายรวม VAT ให้ทำการถอด VAT ออกมาโดย (ยอดขาย*(7/107))
วิธีที่ 2 ทำการ Filter เอาสีเทาออก
image.png
image.png
และ นำ AD “ส่วนลดจากการใช้เหรียญ” มาหาร 100 ก่อนการใช้งานข้อมูลเนื่องจาก เหรียญ Shopee coin 100 coin จะเท่ากับ 1 บาท หลังจากนั้นให้นำ คอลัม Y “โค้ดส่วนลดชำระโดย Shopee” AC “ส่วนลด bundle deal ชำระโดย Shopee” AD “ส่วนลดจากการใช้เหรียญ”(หลังจากหาร100แล้ว) AM “จำนวนเงินทั้งหมด” ในแถวที่ไม่เป็นสีเทามาบวกกัน ซึ่งพอรวมกันแล้ว ข้อมูลที่ได้จะเป็นยอดขายรวม VAT ให้ทำการถอด VAT ออกมาโดย (ยอดขาย*(7/107))
หลังจากได้ข้อมูลยอดขายมาแล้ว ให้ดูที่ คอลัม B “สถานะการสั่งซื้อ” และ Filter เอาข้อมูล “สำเร็จแล้ว” และมาที่คอลัม D “สถานะการคืนเงินหรือคืนสินค้า” หากขึ้นสถานะเป็น “คำขอได้รับการยอมรับแล้ว” แปลว่ารายการขายนั้นได้มีการส่งคืนมาที่ร้านค้า จึงไม่ต้องรับรู้รายได้ดังกล่าว “คำขอถูกยกเลิกแล้ว” แปลว่าการส่งคืนสินค้ามาที่ร้านค้าได้ยกเลิกแล้ว รายการขายนั้นจึงต้องรับรู้รายได้ ซึ่งวิธีที่ 1 จะมีข้อมูลยอดขายของทั้งหมดรวมมาด้วย (จะต้องตัดออก) แต่หากใช้วิธีที่ 2 ข้อมูลยอดขายที่ได้จะเป็น 0 หากสถานะในคอลัม D “สถานะการคืนเงินหรือคืนสินค้า” แสดงข้อมูลเป็น “คำขอถูกยกเลิกแล้ว” เพราะฉะนั้นวิธีที่ 2 จะไม่ต้องตัดยอดดังกล่าวออกเพราะแสดงเป็น 0 อยู่แล้ว
เพิ่มเติมเรื่อง สถานะการสั่งซื้อ โดย Shopee นั้น จะมีสถานะดังนี้ 1.สำเร็จแล้ว 2.การจัดส่ง 3.ยกเลิกแล้ว
Status
ยื่น VAT ไหม
หมายเหตุ
อธิบายเพิ่มเติมเกี่ยวกับสถานะ
1
สำเร็จแล้ว
🗸
นำไปยื่น VAT
ผู้ซื้อได้รับของแล้ว และกดรับสินค้าแล้ว
2
การจัดส่ง
🗸 และ ✖
หากออกใบกำกับภาษีพร้อมกับวันที่ลูกค้าสั่งซื้อ ก็ให้รวมไปยื่น VAT แต่หาก ออกใบกำกับภาษีวันที่ส่งของ ก็ไม่ต้องรวมไปยื่น VAT
ผู้ซื้ออาจจะได้รับของแล้ว แต่ยังไม่ได้กดรับสินค้า หรือ ยังไม่ได้รับของ
3
ยกเลิกแล้ว
ไม่ต้องนำไปยื่น VAT เพราะเป็นรายการยกเลิกแล้ว
ได้มีการยกเลิกคำสั่งซื้อ
There are no rows in this table
(2) Lazada ข้อมูลที่จะนำไปยื่น VAT จะสามารถกระทบยอด
ตัวอย่างรายงาน OrderAll Lazada.xlsx
ให้ใช้ข้อมูลที่ คอลัม AU “paidPrice” เป็นข้อมูลในการยื่นรายได้ VAT แต่ใจความสำคัญจะอยู่ที่ คอลัม BN “status” ซึ่ง Lazada จะมีสถานะเยอะมาก และอาจเยอะกว่าที่จะยกตัวอย่างให้ก็ได้ ซึ่งรวบรวมมาให้ดังนี้
Status
ยื่น VAT ไหม
หมายเหตุ
อธิบายเพิ่มเติมเกี่ยวกับสถานะ
1
ready_to_ship
🗸 และ ✖
หากออกใบกำกับภาษี พร้อมกับวันที่ลูกค้าสั่งซื้อหรือ createTime ก็ให้รวมไปยื่น VAT แต่หาก ออกใบกำกับภาษีวันที่ส่งของหรือ deliveredDate ก็ไม่ต้องรวมไปยื่น VAT
สินค้าพร้อมจัดส่ง แต่ยังไม่ได้ส่งไปหาผู้ซื้อ
2
canceled
ไม่ต้องนำไปยื่น VAT เพราะเป็นรายการยกเลิกแล้ว
เป็นการยกเลิกตามปกติ
3
delivered
🗸
นำไปยื่น VAT
เป็นการขายและส่งสินค้าตามปกติ เพิ่มเติมคือผู้ซื้อได้รับสินค้า และกดรับสินค้าแล้ว
4
shipped
🗸
นำไปยื่น VAT
เป็นการขายและส่งสินค้าตามปกติ เพิ่มเติมคือผู้ซื้ออาจจะยังไม่ได้รับสินค้า หรืออาจจะยังไม่กดรับสินค้า
5
returned
🗸
นำไปยื่น VAT แต่ต้องออกใบลดหนี้ในวันที่ได้รับสินค้าคืน ซึ่งถ้าทั้งสองเหตุการณ์เกิดขึ้นในเดือนเดียวกันก็จะเป็นการออก ใบกำกับภาษี 1 ใบ และออกใบลดหนี้ 1 ใบ
เป็นการที่ลุกค้าได้รับสินค้าแล้วแต่ไม่พอใจจึงกดคำร้องคืนสินค้า
6
lost_by_3pl
🗸
ในกรณีนี้หากสินค้าหายเพราะ Lazada และทาง Lazada รับผิดชอบค่าเสียหายให้ก็เสมือนว่าร้านค้าขายสินค้าให้แก่ Lazada เปิด VAT ขายตามปกติ
สินค้าหาย
7
In Transit: Returning to seller
ไม่ต้องนำไปยื่น VAT แต่หากเคยออกใบกำกับแล้วจะต้องออกใบลดหนี้ หรือยกเลิกใบกำกับภาษีดังกล่าว (หากเหตุการณ์เกิดในเดือนเดียวกันสามารถยกเลิกได้)
สินค้ากำลังถูกนำส่งคืนให้แก่ผู้ขาย(ร้านค้า)
There are no rows in this table
ซึ่งยอดของ คอลัม AU “paidPrice” จะแสดงยอดเป็นมุลค่ารวม VAT ให้นำยอดของแต่ละสถานะมาถอด VAT ออกมาโดย (ยอดขาย*(7/107))
สำหรับการทำ WHT (ยื่นภายในวันที่ 7 ของเดือนถัดไป ผ่านออนไลน์ 15 ของเดือนถัดไป)
เอกสารที่ใช้ในการทำ WHT พร้อมตัวอย่าง
สำหรับ Shopee คือ
1.Shopee Express-RCT ซึ่งจะเป็นค่าขนส่ง จะต้องหัก ณ ที่จ่าย 1% ตัวอย่างเอกสาร
Shopee Express-RCT.pdf
2.Shopee-TIV ซึ่งจะเป็นค่าบริการ Marketplace จะต้องหัก ณ ที่จ่าย 3% ตัวอย่างเอกสาร
Shopee-TIV.pdf
สำหรับ Lazada คือ
1.Shipping Fee Receipt (Lazada Express Limited) ซึ่งเป็นค่าขนส่ง จะต้องหัก ณ ที่จ่าย 1% (ทั้งนี้หากได้รับเป็นเอกสาร Shipping Fee Credit Receipt ให้ปฏิบัติตามวิธีตามคลิปนี้ )
ตัวอย่างเอกสาร
Shipping Fee Receipt (Lazada Express Limited).pdf
,
Shipping Fee Credit Receipt (Lazada Express Limited).pdf
2.TAX INVOICE / RECEIPT (Lazada Limited (Head Office) และ Lazada Solution) ซึ่งเป็นค่าบริการ Marketplace จะต้องหัก ณ ที่จ่าย 3%
ตัวอย่างเอกสาร
TAX INVOICE RECEIPT (Lazada Limited (Head Office).pdf
โดยจะต้องนำยอดก่อน Vat มาใช้ในการคำนวณ WHT

Want to print your doc?
This is not the way.
Try clicking the ⋯ next to your doc name or using a keyboard shortcut (
CtrlP
) instead.